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ChongQing ChaoYu WuZi Co., Ltd.
山西太鋼不銹鋼股份有限公司獨立董事意見
關(guān)于山西太鋼不銹鋼股份有限公司變更會計估計事項，我們發(fā)表以下獨立意見：
公司變更固定資產(chǎn)折舊年限符合國家相關(guān)法規(guī)的要求，更準(zhǔn)確地反映了其實際使用年限，變更依據(jù)合理。董事會對該事項的表決程序符合相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的利益。
獨立董事：
田文昌 鄭章修(C S TAY)
張文魁 戴德明
二○一二年六月十四日
證券代碼：000825 證券簡稱：太鋼不銹 公告編號：2012-021
山西太鋼不銹鋼股份有限公司 第五屆董事會第十七次會議決議公告
本公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員保證公告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整，公告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。 山西太鋼不銹鋼股份有限公司第五屆董事會第十七次會議以通訊表決方式召開，會議通知及會議資料于2012年6月7日以直接送達(dá)或電子郵件方式送達(dá)各位董事、監(jiān)事及高管人員。會議于2012 年6月14日召開，應(yīng)參加表決的董事11人，實際表決的董事11人。會議的召集和召開符合《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。 會議審議通過了《關(guān)于公司會計估計變更的議案》： 根據(jù)會計準(zhǔn)則規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對固定資產(chǎn)使用壽命和預(yù)計凈殘值進(jìn)行復(fù)核，如果固定資產(chǎn)使用壽命預(yù)計數(shù)與原先估計數(shù)有差異，應(yīng)當(dāng)調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命。經(jīng)公司相關(guān)部門對公司各類固定資產(chǎn)實際使用年限重新進(jìn)行核定后，決定從2012年6月15日起調(diào)整固定資產(chǎn)折舊年限。調(diào)整范圍為母公司及納入合并報表范圍的子公司。 本次會計估計變更預(yù)計將影響公司2012年度固定資產(chǎn)折舊額減少6.89億元，所有者權(quán)益及凈利潤增加5.85億元，未超過 2011 年年報凈利潤50%，也不會致使公司2012半年報盈虧性質(zhì)產(chǎn)生變化。
根據(jù)深圳證券交易所《信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第28號——會計政策及會計估計變更》的相關(guān)規(guī)定，公司本次會計估計變更無需提交股東大會審議。 參會董事對該議案進(jìn)行了表決，11 票同意、0 票反對、0 票棄權(quán)。參會董事一致通過本議案。 特此公告 山西太鋼不銹鋼股份有限公司董事會 二○一二年六月十四日
證券代碼：000825 證券簡稱：太鋼不銹 公告編號：2012-022 山西太鋼不銹鋼股份有限公司 第五屆監(jiān)事會第六次會議決議公告 本公司及監(jiān)事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，公告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 山西太鋼不銹鋼股份有限公司第五屆監(jiān)事會第六次會議于2012 年6月14日在公司主樓三樓會議室召開，會議應(yīng)出席監(jiān)事3名，實際出席監(jiān)事3名。會議由監(jiān)事會主席韓瑞平先生主持。會議的召集和召開符合《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。 會議審議并通過了《關(guān)于會計估計變更的議案》： 參會監(jiān)事對該議案進(jìn)行了舉手表決，3票同意、0票反對、0票棄權(quán)。參會監(jiān)事一致通過本議案，并發(fā)表以下意見：公司董事會審議通過的《關(guān)于公司會計估計變更的議案》，其審議程序符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司本次會計估計變更，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，變更后的會計估計能更準(zhǔn)確地反映公司財務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，使會計信息更客觀、真實和公允。 特此公告 山西太鋼不銹鋼股份有限公司監(jiān)事會 二○一二年六月十四日
證券代碼：000825 證券簡稱：太鋼不銹 公告編號：2012-023
山西太鋼不銹鋼股份有限公司會計估計變更公告
本公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員保證公告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整，公告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
一、固定資產(chǎn)折舊會計估計變更概述
根據(jù)會計準(zhǔn)則規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對固定資產(chǎn)使用壽命和預(yù)計凈殘值進(jìn)行復(fù)核，如果固定資產(chǎn)使用壽命預(yù)計數(shù)與原先估計數(shù)有差異，應(yīng)當(dāng)調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命。經(jīng)公司相關(guān)部門對公司各類固定資產(chǎn)實際使用年限重新進(jìn)行核定后，決定從2012年6月15日起調(diào)整固定資產(chǎn)折舊年限。調(diào)整范圍為母公司及納入合并報表范圍的子公司。
調(diào)整方案 固定資產(chǎn)類別 變更前折舊年限 變更后折舊年限
一、土地、房屋及構(gòu)筑物20 30
二、通用設(shè)備10 15
三、專用設(shè)備10 15
四、交通運輸設(shè)備6 6
五、電氣設(shè)備11 11
六、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備5 5
七、儀器儀表8 8
八、大型工具A類3 3
九、大型工具B類8 8
二、董事會關(guān)于固定資產(chǎn)會計估計變更的合理性說明
1、近年來公司不斷擴(kuò)大對固定資產(chǎn)的投資力度，對設(shè)備生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)改造和技術(shù)革新，并定期對設(shè)備生產(chǎn)線進(jìn)行全面檢修及年修，對生產(chǎn)用房屋及建筑物進(jìn)行定期修繕，提高了設(shè)備主要是機(jī)械設(shè)備的使用性能和裝備水平及生產(chǎn)用房屋建筑物的使用壽命，從而在實際上延長了固定資產(chǎn)的使用壽命。
2、對比同行業(yè)其他公司的固定資產(chǎn)折舊情況，公司的固定資產(chǎn)綜合折舊率明顯高于同行業(yè)大多數(shù)公司。因此調(diào)整后公司固定資產(chǎn)折舊年限將更為合理。
三、本次折舊年限調(diào)整對公司的影響
本次會計估計變更預(yù)計將影響公司2012年度固定資產(chǎn)折舊額減少6.89億元，所有者權(quán)益及凈利潤增加5.85億元，未超過 2011 年年報凈利潤50%，也不會致使公司2012半年報盈虧性質(zhì)產(chǎn)生變化。
根據(jù)深圳證券交易所《信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第28號——會計政策及會計估計變更》的相關(guān)規(guī)定，本次會計估計變更無需提交股東大會審議。
四、獨立董事意見及監(jiān)事會意見
獨董意見：
公司變更固定資產(chǎn)折舊年限符合國家相關(guān)法規(guī)的要求，更準(zhǔn)確地反映了其實際使用年限，變更依據(jù)合理。董事會對該事項的表決程序符合相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的利益。
監(jiān)事會意見：
公司董事會審議通過的《關(guān)于會計估計變更的議案》，其審議程序符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司本次會計估計變更，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，變更后的會計估計能更準(zhǔn)確地反映公司財務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，使會計信息更客觀、真實和公允。
特此公告
山西太鋼不銹鋼股份有限公司董事會
二〇一二年六月十四日
